Reports de soldes, report à nouveau dans le logiciel comptabilité syndic de copropriétéTutoriel logiciel syndic de copropriétéReports de soldes, report à nouveau dans le logiciel comptabilité syndic de copropriété


Reports de soldes, report à nouveau dans le logiciel comptabilité syndic de copropriétéReports de soldes, report à nouveau dans le logiciel comptabilité syndic de copropriétéReports de soldes, report à nouveau dans le logiciel comptabilité syndic de copropriété

Comment passer les écriture de reports de soldes, report à nouveau dans le logiciel comptabilité de la copropriétéPasser les écritures de reports de soldes ou report à nouveau dans le logiciel syndic de copropriétéReports de soldes, report à nouveau dans le logiciel comptabilité syndic de copropriété

Comment passer les écriture de reports de soldes, report à nouveau dans le logiciel comptabilité de la copropriété

Voir aussi sur la reprise des soldes (reports à nouveaux):
Lors de la première utilisation du logiciel, ou lorsque le syndic reprend une copropriété gérée précédemment par un autre syndic, le nouveau syndic devra saisir les reports de soldes de la comptabilité de l'exercice précédent.

C'EST QUOI LES REPORTS A NOUVEAU (ou report de soldes ou encore reprise des soldes)?

Le report à nouveau en comptabilité de syndic de copropriété est un traitement comptable qui consiste à enregistrer les soldes comptes de bilan (classe 1 à 5) de l’exercice précédent sur l’exercice suivant.
C'est la part des comptes qui n’ont pas été soldés au cours de l’exercice précédent, ou de la période précédent la reprise des comptes.

Le report à nouveau intervient lors de la reprise des compte d'un nouveau syndic ou bien lors du changement de logiciel.
En effet, lors du changement de syndic, le nouveau syndic devra ressaisir les "en cours " des comptes enregistrés dans la comptabilité tenue par l'ancien syndic.
Dans ce cas, le nouveau syndic qui recevra les documents et pièces comptables de l'ancien syndic devra saisir les solde des comptes à la date de la reprise.

Il y a lieu de distinguer plusieurs approches pour la reprise des comptes:
  • Une reprise des soldes des comptes de bilan (classe 1 à 5). Cette procédure est destinée le plus souvent lorsque la reprise des comptes intervient au 1er jour de l'exercice suivant (voir la procédure décrite ci-dessous).
    Si la reprise intervient au cours de l'exercice (au milieu de l'année par exemple) cela va obliger le comptable à saisir toutes les écritures passéee entre le premier jour de l'exercice jusqu'au jour de la reprise des comptes.
  • Une reprise complètes des soldes des comptes de bilan (classe 1 à 5) et de charges/produits (classe 6 et 7): cette reprise intervient en cours d'un exercice précédent non encore clôturé.
    Le syndic pourra dans ce cas reprendre à la date de reprise des comptes, saisir les soldes des comptes de bilan ainsi que le solde des compte de charges et de produit de la période comprise entre le premier jour de l'exercice comptable et la date de la reprise des comptes par le nouveau syndic (voir la procédure décrite ici).
  • La reprise des comptes de travaux commencés avant la la date de la reprise par le nouveau syndic.
    Cette procédure particulière nécessite quelques attentions afin de ne pas troubler d'une part le calcul des appels de fonds pour travaux restants à effectuer et d'autre part, le calcul de la régularisation des comptes travaux, lors de la clôture de ceux-ci (voir la procédure décrite ici).
REPORTS A NOUVEAU DES COMPTES DE BILAN (classe 1 à 5)

Exemple 1: En 2010 le copropriétaire M.DUPONT n'a pas payé ses appels de fonds du dernier trimestre, il doit encore 600€ à la copropriété.
Sur le plan comptable, le solde de son compte devra être clôturé en 2010 et le report de sa dette vis à vis du syndicat sera reporté sur l'exercice 2011.
En Janvier 2011 le compte de M DURAND démarrera avec un solde débiteur de 600€.

Exemple 2: En décembre 2011 le syndic a enregistré une facture du fournisseur d'électricité et ne l'a pas réglé pour un montant de 450€.
Sur le plan comptable, le solde du compte fournisseur devra être clôturé en 2010 et le report de sa créance sera reporté sur l'exercice 2011.
Son compte en Janvier 2011 démarrera avec un solde créditeur de 450€.
  • Un exemple pour illustrer la reprise des comptes de bilan d'une copropriété (classe 1 à 5)
    En fin d’exercice 2010 (N-1), le syndicat des copropriétaires « La prairie » avait constitué 3 200 € d’avance permanente de trésorerie (ancien fonds de roulement).
    Une facture d’électricité n’avait pas été réglée pour 450 € car la facture n'était pas parvenue.
    La banque (en comptabilité) présentait un solde débiteur de 2 575 €.
    Enfin, suite à la régularisation des charges en fin d’exercice N-1, les comptes des copropriétaires présentent un solde soit débiteur (le copropriétaire n’a pas réglé toutes les sommes au syndicat),
    • DUPOND doit 600 € (le copropriétaire n’a pas réglé toutes les sommes au syndicat)
    • DUBOIS doit 250 € (le copropriétaire n’a pas réglé toutes les sommes au syndicat)
    • LEFRANC doit 375 € (le copropriétaire n’a pas réglé toutes les sommes au syndicat)
    soit créditeur (le syndicat doit au copropriétaire une somme).
    • DURAND doit 150 € (trop perçu, le syndicat doit au copropriétaire une somme)
    • Attention ! La balance des A NOUVEAU doit être équilibrée!

      Cette écriture de début d’année reprenant les A NOUVEAU, comme toutes les ecritures, doit être obligatoirement équilibrée. Le total débit doit être égal ou total crédit!
      Ici le total des montants de la colonne DEBIT est égal au total des montants de la colonne CREDIT: soit 3 800 €

Le report à nouveau fait partie intégrante du patrimoine de la copropriété.
Il permet de reporter le solde des comptes à une année ultérieure.
Pour la copropriété, c'est un moyen de reprendre le cours de la gestion de la copropriété d’un exercice à l’autre.

La saisie des Reports des A Nouveaux est à réaliser une seule et unique fois lors de l'initialisation des comptes de la copropriété dans le logiciel.
Les A Nouveaux sont à saisir le premier jour de votre nouvel exercice (exemple: le 1er janvier pour un exercice courant du 01 janvier au 31 décembre).

Nous insistons, la saisie des Reports des A Nouveaux ne doit être passée que lors du premier exercice. (passage d'un ancien logiciel à celui de VILOGI).
Pour les prochains exercices, les reports de soldes sont réalisés automatiquement par le logiciel sans intervention de votre part, d'une année sur l'autre lors du traitement de la Répartition et Cloture des comptes.
Vous n'entendrez plus parler de cette expression...

Saisir au débit les avoirs du syndic :

  • Les copropriétaires qui doivent de l'argent au syndic.
  • Les comptes bancaires excédentaires.
  • Les fournisseurs dont le compte est débiteur
    (avances ou trop payés aux fournisseurs ce qui devrait être assez rare!).

Saisir au crédit (les dettes du syndic):

  • Les copropriétaires excédentaires (ils ont trop payé le syndic ou les avances de fonds des copropriétaires)
  • Les fournisseurs dont les factures sont à payer.
  • Les comptes bancaires déficitaires.
    (avances ou trop payés aux fournisseurs ce qui devrait être assez rare!).

A la fin de la saisie, bien vérifier que tous les comptes de report s'équilibrent ( le total des débits doit être égal au total des crédits).

En cas d'erreur, aucune inquiétude, il vous est possible de modifier ou supprimer à tous moments les informations saisies.




Lien "Paramétrage"
Saisir les report à nouveaux - soldes  copropriétaires



Lien "Reprise de soldes"
Saisir les report à nouveaux - soldes  copropriétaires



Pour un copropriétaire exédentaire: Saisir les écritures comme ci-dessous.
Année de l'appel de fonds de la copropriete

2 Sélectionner le compte (copropriétaire ou Fournisseur) concerné par le report de soldes de l'année précédente.

3 Sélectionner l'année (en principe l'année du nouvel exercice).




Pour les soldes débiteurs (avoirs du syndic) : saisir le montant au débit.
Passer l'écriture de report pour un copropriétaire excédentaire

4 Saisir OBLIGATOIREMENT la date du 1er jour du nouvel exercice.

Saisir au débit les avoirs du syndic :

  • Les copropriétaires qui doivent de l'argent au syndic.
  • Les comptes bancaires excédentaires.
  • Les fournisseurs dont le compte est débiteur
    (avances ou trop payés aux fournisseurs ce qui devrait être assez rare!).



Appuyer sur "Enregistrer" pour valider l'écriture.
Passer l'écriture de report pour un copropriétaire déficitaire

5 Après enregistrement les écritures s'affichent dans la partie inférieure de la page.




Pour les soldes créditeurs (dettes du syndic) : saisir le montant au crédit.
Passer l'écriture de report pour un copropriétaire excédentaire

6 Saisir au crédit les dettes du syndic :

  • Les soldes copropriétaires qui ont trop payé au syndic (excédentaires).
  • Les sommes dues aux fournisseurs.
  • Les soldes comptes bancaires négatifs.



Affichage, modification et suppression des ecritures.
Passer l'écriture de report pour un copropriétaire exedentaire

7 Les écritures validées s'affichent dans la partie inférieure de la page.

8 Pour modifier ou supprimer une écriture comptable, cliquer sur le bouton approprié.




Contrôle de la saisie des reports A Nouveau.
Passer l'écriture de report pour un copropriétaire exedentaire

Un premier contrôle des écritures saisies dans les A Nouveau consiste à vérifier le total des deux colonnes (débit et crédit) en bas de page.

Le total des débits doit être égal au total des crédits.




Imprimer la balance des A Nouveaux
Imprimer le la balance des A Nouveaux




Imprimer la balance des A Nouveaux
Imprimer le la balance des A Nouveaux

Cliquer ici pour voir le rapport de la balance générale d'ouverture de la copropriété




Voir aussi sur la reprise des soldes (reports à nouveaux):
Plateforme de solutions immobilières VILOGI